各?。ㄗ灾螀^、直轄市、計劃單列市）財政廳（局）、科技廳（委、局），新疆生產(chǎn)建設兵團財政局、科技局，有關(guān)單位：

　　為貫徹落實(shí)《中華人民共和國促進(jìn)科技成果轉化法》，加快實(shí)施創(chuàng )新驅動(dòng)發(fā)展戰略，加速推動(dòng)科技成果轉化與應用，根據國家有關(guān)法律法規和財政管理規定，我們對《國家科技成果轉化引導基金管理暫行辦法》（財教〔2011〕289號）進(jìn)行了修訂?，F予印發(fā)，請遵照執行。 

　　附件：國家科技成果轉化引導基金管理暫行辦法       

　　財政部  科技部 

　　2021年10月24日

附件

國家科技成果轉化引導基金管理暫行辦法

第一章  總  則

    第一條  為貫徹落實(shí)《中華人民共和國促進(jìn)科技成果轉化法》，加快實(shí)施創(chuàng )新驅動(dòng)發(fā)展戰略，加速推動(dòng)科技成果轉化與應用，引導社會(huì )力量和地方政府加大科技成果轉化投入，中央財政設立國家科技成果轉化引導基金（以下簡(jiǎn)稱(chēng)轉化基金）。為規范轉化基金的管理，制定本辦法。

第二條  轉化基金主要用于支持轉化利用財政資金形成的科技成果，包括中央財政科技計劃、地方科技計劃及其他由事業(yè)單位產(chǎn)生的新技術(shù)、新產(chǎn)品、新工藝、新材料、新裝置及其系統等。

    第三條  轉化基金的資金來(lái)源為中央財政撥款和社會(huì )捐贈。

第四條  轉化基金通過(guò)設立創(chuàng )業(yè)投資子基金（以下簡(jiǎn)稱(chēng)子基金）的方式支持科技成果轉化。

第五條  轉化基金遵循引導性、間接性、非營(yíng)利性和市場(chǎng)化原則。

第六條  轉化基金應堅持績(jì)效導向，落實(shí)全面預算績(jì)效管理要求，提升資金使用效益。

第二章  子基金

第七條  轉化基金與符合條件的投資機構共同設立子基金，為轉化科技成果的企業(yè)提供股權投資。子基金重點(diǎn)支持轉化應用科技成果的種子期、初創(chuàng )期、成長(cháng)期的科技型中小企業(yè)。

第八條  鼓勵地方政府投資基金與轉化基金共同設立子基金。鼓勵符合條件的創(chuàng )新創(chuàng )業(yè)載體參與設立子基金，加強投資和孵化協(xié)同，促進(jìn)科技成果轉化。

第九條  轉化基金不作為子基金的第一大股東或出資人，對子基金的出資比例為子基金總額的10%-30%，其余資金由子基金管理機構依法募集。

第十條  子基金應以不低于轉化基金出資額三倍且不低于子基金總額50%的資金投資于轉化利用財政資金形成科技成果的企業(yè)。其他投資方向應符合國家重點(diǎn)支持的高新技術(shù)領(lǐng)域。

第十一條  子基金不得從事貸款或股票（投資企業(yè)上市除外）、期貨、房地產(chǎn)、證券投資基金、企業(yè)債券、金融衍生品等投資，以及其他國家法律法規禁止私募基金從事的業(yè)務(wù)，不得用于贊助、捐贈等支出。待投資金應當存放銀行或購買(mǎi)國債和地方政府債券。

第十二條  子基金存續期一般不超過(guò)8年。存續期內，鼓勵其他投資者購買(mǎi)轉化基金所持子基金的份額或股權。存續期滿(mǎn)，轉化基金與其他出資人同股同權清算退出。轉化基金轉讓子基金份額或股權取得的收入，以及從子基金清算退出取得的收入上繳中央國庫，具體按照財政部有關(guān)規定執行。

第十三條  子基金應當選擇具有托管資格和符合托管要求的銀行開(kāi)設托管賬戶(hù)。存續期內產(chǎn)生的股權轉讓、分紅、清算等資金應進(jìn)子基金托管賬戶(hù)，不得循環(huán)投資。

第十四條  子基金應當委托專(zhuān)業(yè)的投資管理企業(yè)作為子基金管理機構。

第十五條  子基金存續期結束時(shí)，年平均收益達到一定要求的，子基金管理機構可提取一定比例的業(yè)績(jì)提成。子基金各出資方按照出資比例或相關(guān)協(xié)議約定獲取投資收益，并可將部分投資收益獎勵子基金管理機構。

第十六條  子基金應當在子基金合伙協(xié)議或公司章程中載明本辦法規定的相關(guān)事項。

第十七條  其他投資者在子基金存續期內購買(mǎi)轉化基金所持子基金的份額或股權，轉化基金可按照利益共享、風(fēng)險共擔原則對其適當讓利。

第三章  組織管理與監督

第十八條  財政部、科技部負責轉化基金頂層設計、規劃布局，制定轉化基金管理制度，統籌負責轉化基金管理運行、績(jì)效管理和監督等工作。財政部履行轉化基金出資人職責?？萍疾堪匆幎ㄅ鷾试O立子基金、管理子基金重大變更事項。

第十九條  科技部、財政部共同委托具備條件的機構（以下稱(chēng)受托管理機構）負責轉化基金的日常管理工作。

第二十條  受托管理機構應當建立適應轉化基金管理和工作需要的專(zhuān)業(yè)人員隊伍、內部組織機構、管理制度和風(fēng)險控制機制等。

第二十一條  受托管理機構向子基金派出代表，對子基金行使出資人職責、參與重大決策、監督投資和運作，不參與日常管理。派出代表不得在子基金及其管理機構兼職，不得從子基金領(lǐng)取工作津貼、補助、獎金等任何形式的報酬。

第二十二條  科技部、財政部組織成立轉化基金理事會(huì )，成員由科技、財務(wù)、法律、金融、投資等領(lǐng)域的專(zhuān)家組成，為轉化基金提供咨詢(xún)。

理事會(huì )通過(guò)理事工作會(huì )議審核子基金設立方案，定期召開(kāi)年度全體會(huì )議為轉化基金發(fā)展提供意見(jiàn)和建議等。理事會(huì )成員依規履行職責，并接受科技部、財政部監督。

第二十三條  科技部、財政部以外的理事會(huì )成員每屆任期為三年，連任不得超過(guò)兩屆。每屆理事會(huì )任屆期滿(mǎn)時(shí)，除科技部、財政部外的理事會(huì )成員應至少更換三分之一。

第二十四條  理事會(huì )設理事長(cháng)，負責召集理事會(huì )工作會(huì )議。出席理事會(huì )工作會(huì )議的理事會(huì )成員人數應達到全體理事會(huì )成員人數的二分之一以上，且各領(lǐng)域至少應有1名理事會(huì )成員參加。

理事會(huì )工作會(huì )議審核設立子基金時(shí)，采取記名投票方式表決，并形成理事會(huì )審核意見(jiàn)。同意票數占比達到出席人數三分之二以上為通過(guò)。

第二十五條  科技部建立國家科技成果轉化信息共享平臺，主要展示利用財政資金形成的科技成果，為科技成果轉化提供信息支持。平臺中科技成果摘要信息除涉及國家安全、重大社會(huì )公共利益和商業(yè)秘密外，向社會(huì )公開(kāi)。

第二十六條  轉化基金建立全過(guò)程績(jì)效管理機制，科技部負責科學(xué)設置績(jì)效目標和績(jì)效指標、開(kāi)展績(jì)效監控。每年末受托管理機構對轉化基金實(shí)施績(jì)效自評。自評結果經(jīng)科技部認可后報財政部。財政部根據工作需要適時(shí)組織重點(diǎn)績(jì)效評價(jià)?？萍疾?、財政部加強組織指導，督促做好績(jì)效評價(jià)結果應用。

第二十七條  轉化基金管理費參照市場(chǎng)同等規模政府投資基金情況并結合績(jì)效評價(jià)結果和實(shí)際工作需要決定。管理費具體核定比例和使用管理，由科技部、財政部另行規定。

第二十八條  財政部、科技部及受托管理機構工作人員在轉化基金管理過(guò)程中，存在濫用職權、玩忽職守、徇私舞弊等違法違紀行為的，依法責令改正，對負有責任的領(lǐng)導人員和直接責任人員依法給予處分；涉嫌犯罪的，依法移送有關(guān)機關(guān)處理。

第二十九條  轉化基金實(shí)施過(guò)程中涉及信息提供的單位，應當保證所提供信息的真實(shí)性，并對信息虛假導致的后果承擔責任。

第三十條  轉化基金建立公示制度。

第四章  附  則

第三十一條  科技部、財政部根據本辦法制定轉化基金相關(guān)實(shí)施細則。

第三十二條  地方可以參照本辦法設立科技成果轉化引導基金。

第三十三條  本辦法由財政部、科技部負責解釋。

第三十四條  本辦法自2022年1月1日起施行，《國家科技成果轉化引導基金管理暫行辦法》（財教〔2011〕289號）同時(shí)廢止。